会计综合实习报告
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1、实习生信息
学号
11020311330
姓名
李航
班级
2015届卢英组毕业设计
实习批次
2015届卢英组毕业设计
实习结束时间
实习企业名称
北京同声电子有限公司
实习企业概况
1.企业名称:北京同声电子有限公司
2.注册地址:北京市朝阳区工体西路6号
3.法定代表人:景方园
4.注册资金: 1550万元人民币
5.企业类型:有限责任公司
6.行 业:电子工业
7.联系电话:010-67867859
8.邮编:100027
9.记账本位币:人民币元
10.经营范围:生产销售接收机,
混合器,兼营房屋租赁业务。
11.营业执照号:110105158462741
12.纳税人登记号:110105236138951
13.组织机构代码证号:23613895-1
14.基本存款账户:中国农业银行北京工体路支行11-051254879586415
15.住房公积金账户:11-051254879586555
2、经济业务
序号
日期
业务摘要
业务内容
1
2013-12-1
提现
2013年12月1日,签发现金支票提取备用金。
2
2013-12-1
销售混合器
2013年12月1日,销售混合器,货款已收。
3
2013-12-1
核销预借差旅费
2013年12月1日,采购部陈新核销预借差旅费,并退回余款。
4
2013-12-2
收到前欠货款
2013年12月2日,收到北京东方电子有限公司前欠货款。
5
2013-12-2
报销市内交通费和业务招待费
2013年12月2日,办公室吴韧报销交通费和业务招待费。
6
2013-12-3
采购材料并验收入库
2013年12月3日,采购材料,货款已支付,购买材料已验收入库。运费由对方代垫,运费按照购进货物的金额比例分配
7
2013-12-3
支付材料款汇款手续费
2013年12月3日,支付付货款手续费。
8
2013-12-3
报销教育培训费
2013年12月3日,财务部会计人员报销教育培训费。
9
2013-12-4
支付广告费
2013年12月4日,签发转账支票支付广告费。
10
2013-12-5
缴纳上月各项税费
2013年12月5日,缴纳上月各项税费。
11
2013-12-5
申请办理银行汇票
2013年12月5日,申请办理银行汇票,用于支付材料款。
12
2013-12-5
支付办理银行汇票手续费
2013年12月5日,支付申请办理银行汇票手续费。
13
2013-12-5
购入股票
2013年12月5日,以交易为目的购入股票。
14
2013-12-6
支付办公费等
2013年12月6日,转账支付办公室即买即用办公用品及其他物料款。
15
2013-12-6
预付货款
2013年12月6日,预付采购材料货款。
16
2013-12-6
支付审计费用
2013年12月6日,支付审计费。
17
2013-12-7
商业承兑汇票到期收款
2013年12月7日,商业承兑汇票到期,委托银行收款。
18
2013-12-8
采购材料并验收入库
2013年12月8日,采购材料并验收入库,用本月5日办理的银行汇票结算。
19
2013-12-8
收到银行汇票多余款
2013年12月8日,银行汇票多余款划回收账。
20
2013-12-8
购买福利品
2013年12月8日,购买员工福利品,该福利品计划于新年元旦时发放。
21
2013-12-9
支付工程款
2013年12月9日,支付车间扩建发包工程施工费。
22
2013-12-9
销售接收机,混合器
2013年12月9日,销售产品,货已发,款未收。
23
2013-12-10
销售接收机,收到银行承兑汇票
2013年12月10日,销售接收机,对方以银行承兑汇票支付货款。
24
2013-12-10
采购材料并验收入库
2013年12月10日,采购材料并验入库。
25
2013-12-10
销售部门报销运费
2013年12月10日,销售部报销销售产品运费。
26
2013-12-11
缴纳社会保险费
2013年12月11日,缴纳社会保险费。
27
2013-12-11
缴纳住房公积金
2013年12月11日,交纳住房公积金。
28
2013-12-11
债务重组,收回应收款
2013年12月11日,与北京安天机械有限公司协商对其前欠货款进行债务重组。
29
2013-12-12
发放工资
2013年12月12日,发放工资。各项代扣款已在上月末抵扣,按实发工资入账。
30
2013-12-14
销售接收机,收到商业承兑汇票
2013年12月14日,销售接收机,对方以商业承兑汇票支付。
31
2013-12-15
借支差旅费
2013年12月15日,办公室吴韧借支差旅费。
32
2013-12-15
采购周转材料并验收入库
2013年12月15日,采购周转材料并验收入库,部分货款已预付。
33
2013-12-15
进口电子设备
2013年12月15日,进口电子设备台,货款尚未支付,相关税费已缴纳。
34
2013-12-15
缴纳工会经费
2013年12月15日,缴纳工会经费。
35
2013-12-15
销售接收机,混合器
2013年12月15日,销售接收机,混合器,货款未收。
36
2013-12-16
销售接收机
2013年12月16日,销售接收机,货款已收。
37
2013-12-16
没收北京嘉乐公司定金
2013年12月16日,按与北京嘉乐电子有限公司签订的销售合同如期发货,对方未履行验货付款义务,将货物退回。根据合同规定,预收定金不退还。
38
2013-12-17
采购材料已付款,货未到
2013年12月17日,采购材料,收到结算票据,货物尚未运达。运费由对方代垫,运费按照增值税发票所列货物金额分摊。
39
2013-12-17
支付材料款汇款手续费
2013年12月17日,采购材料,支付汇款手续费。
40
2013-12-18
采购材料并验收入库
2013年12月18日,采购材料并验收入库。
41
2013-12-18
计提辞退员工福利费
2013年12月18日,由于公司战略方向的变化,管理层拟定了项辞退计划,以员工自愿辞退方式辞退生产车间的工龄在年以下的部分员工,经过访谈,确定了接受辞退员工的数量及补偿额,董事会批准此辞退方
案。
42
2013-12-19
材料到货验收入库
2013年12月19日,采购的材料到货办理验收入库手续。
43
2013-12-19
支付展销费
2013年12月19日,支付北京会展中心展销费。
44
2013-12-19
收回应收账款
2013年12月19日,收到北京华普电子有限公司前欠货款。
45
2013-12-19
材料到货验收入库
2013年12月19日,上月采购的高频器运抵仓库,办理验收入库手续。
46
2013-12-19
支付购买银行票据费用
2013年12月19日,支付购买支票的手续费及工本费。记入财务费用-手续费
47
2013-12-19
提现
2013年12月19日,签发现金支票提取备用金。
48
2013-12-20
支付办公费
2013年12月20日,办公室购买办公用品。即购即用
49
2013-12-20
销售混合器
2013年12月20日,销售混合器,货款未收。
50
2013-12-20
机器设备转入固定资产清理
2013年12月20日,二车间台机器因生产技术落后需要淘汰,经批准拟转出变卖。
51
2013-12-20
支付机器设备清理费
2013年12月20日,支付固定资产清理
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