财资管理要与国际化公司地位相匹配_专访中_省略_石油天然气集团公司大司库项目小.pdf

High- end Dialogue高端对话
“财资管理要与国际化公司地位相匹配”
专访中国石油天然气集团公司大司库项目小组组长吕连浮
文/本刊记者王亚亚
今年7月,美国《财富》杂志2010年度全球企业500强排行傍新鮮出炉,中国石油天然气集公司(以下简称
中石油”)排名第十,而在5月英国《金融时报》发布的全球500强企业名单中,中石油首次超过美国埃克森石
油公司,跃居全球市值最大企业。我们姑且不论这些排名的具体标准与数据的精准性,毫无疑间,中右油已经
成为一家国际化的能源公司,其影响力正在全球市场张显。如何提升集团整体资金运营能力、与国际化能源公
司地位相配成为中石油財资管理在新时代的要求ー一中石油大司库项目应运面生
理财2010.08
C=《中国外汇理财》L=吕连浮
基础一一资金集中已成气候
C:作为大司库项目小组的组长,请您介绍一下中石油大司库项目启动的
背景?
L:中石油大司库项目是在2009年初经集阳高层研究決定后启动的重大项
目。之所以要启动这个项目,与我们公司目前的资金管理现状以及集团发展
对财资管理工作的要求有密切的关系。
1998年集团公司重组以来,中石油始终坚持集约化、专业化、一休化
方向,全面积极推进境内外资金集中管理,般份公司率先推行人民币收支两
条线管埋,未上市企业通过“企业层面集中、集闭层面集中”分步实现人民
币收支?条线管理,中石油已经形成以收支两条线为特点的资金管埋模式;
集团公司作为国家外汇集中首家试点单位完成了外汇资金集中管埋。但是,
在不断发展的新环境里中石油资金管理依然面临以下挑战
是中石油组织架构多且繁杂,下属许多参股公司、控股公司与分公
可,因组织架构比较繁多、企业层级较多,资金风險未实现流程监控,存在
部分监管漏泂。
是尽管目前集公司已集中了全集団约85%的资金,但是还有一些资
金沉积在下面,这部分资金约占15%,资金集中还有进一步深化的空间。
是随着人民币、外汇的集中,风险管理也成为集团公司资金管理工
作中重要、急迫的任务。因为人民币、外汇部统一集中到集团公司,集团公
司又有独立的财务公司,也拥有结售汇资格,可以对人民币和外汇调剂使
用,有了这个调剂功能,怎样防范全集闭的资金风险就成为集财务公ロ
要解决的问题。
四是随着中石油业务的不断发展,集困业务面已经辐射全球,中石油成
为国际化的一家能源公司,相应的就要求我们的财资管埋工作与公司国际
化地位相
所以,按照集团公司2009年“资金全面集中、统一规范管理”工作部
署,为创新资金管理机制,使集团柊体资金管理水平获待飞跃式提升,中石
汕启动了资金全面集中统一规范管埋方案研究工作,提出了构建中石汕司
库体系的建设目标。
样本ー一GE的启发
控股公司,旗下有资金管理公司、银行、利集到司库,最后统一归集到GE在美国的全
C:司库这个概念主要是从跨国公司引进中货等5家融公司。GE司库不仅管理全集球司库中心,当企业需要资合时,山美国的
国的,对于广大中国企业来说还属新鲜事的资金归集、资金发放,同时也管理GE全球司库中心统一配置资源。当企业进行
物。在您做前期调研时,哪些公司的司库 Capitall的资金配置、从险防范
项目投入时,司库就会告知该项目的资金
建设对你们有重要启发?
GE建立了全球统一资金池,各级同库成本是多少,同时要求企业必须要在这个
调研中的cE司库管埋模式给了我们很独立丁各级业务板块,实行垂直化管理,立基础上ダ現价値増值。这样,企业在做项目
大后发,其垂直化管理模式以及集合全集足司库管理平台,集中管理集团所有资金投资决策时,司库模式就把价值管理运用
团所有资金、資源进行配与风险统一管业务,统一归集、统一支付、统一筹融资。到资金管理过程之中。
理理念都非常好。
如GE中国区的司库有什么资金需求狗向上
在调研GE司库模式后,我们就在探讨
GE旗下有家 GE Capital,它是金油一级司库请示,地区公司所有资金全部归能不能建立ー个中石油司库,中石油司库
High- end Dialogue I高端对
是不是也像GE司库一样?经过多方深入细油统一资金池,最终实现集团资源统筹调的,还有思路理念方面,这个项目需要我们
致的探讨,我们认为如果中石汕希望继续配使用;则财务公司将按照总部要求管理资不断创新。所以,项日启动前期,我们不断
实施资金归集、债务集中,如果不采用司库金池,留有充足资金头寸确保结算,富余资地在思路埋念上进行调整,后期的制度设
管埋模式,恐怕在资金管埋上很难上一个金用于运作,提高资金效益,短期资金缺计、流程建设、系统开发齐头并进
台阶,也不会有买质性的改変,中石油需要口,通过同业拆偕补足。
大司库建设有一个认识统一的过程
健立司库模式。
项目小组对司库本身的认识以及对企业
C:大司库项目完成后,将会达到什么样的财资管理工作的认识实际上也是在不断
蓝图一一量身规划
预期效果,中石油的财资管理工作会有哪些提高和完善,大司库建设究党该做成什
C:中石油大司库项目总体目标是什么?分具体的变化?
么样子?按照什么样的逻辑去开发?具体
几个步骤去完成?
L:通过建立大司库体系,能够在不同尽面的信息系统具各哪些功能?如此等等。
L:中石油司库体系建设的总体目标是引入实现预期效果:
这对我们来说都有一个不断认知、统
同库管理理念,创新资金管理机制,依托
畄先,在集团层构建大司库体系后,认识的过程。
財务公司实现结算集中,建立中国石油统使企业资金管理对组织架构具有灵活适应
资金池,统一信息系统,实现收支全程管性,可以实现垂直专业化管理;能够将原有C:GE的司库模式有点像银行事业部制管
空,构建“全面、集中、统一、规范”的资金各个比较分散的资金池集中为中石汕统一理,相当于下边统一对总部负责,整个线条
管埋体系。
资金池,可以通过优化现金资源配置,实现上可能每一层级都有不同的人员把守,这对
这个项目主要分两步走:第一步就是集困利益最大化;还可以利用集用财务公人员的调度能力要求也很高,中石油是不是
通过建立全集团的信息系统、通过账户联司金融资质和业务平台,能够提高集团公这样呢?
动模式,把全集团所属企业的结算集中起同资金流转效率与效益;另外,构建中国L:GE同库是这样的。但是,我们中石油在
来。以前集团公司集中的是资金,现在要通石油大司库休系,实现」了信息集中、结算集组织架构上如果这样做,变动就太大了
过集中结算管理,通过“收”“支”把基层中、资金集中,能够对各级企业所有资金收集团公司有将近5万财务人员,不利丁项口
企业资金操作层面的风險管埋起来,计划支信息进行全面归集和实吋监控。
推行,也不便于木级财务的统一管埋。所
2010年年底完成这一步;第二步是在2011其次,在企业层画,通过内部归集,以,集げ公司決定通过信息系统,运用风
年项目结束吋,要对全集闭的融资、投资、对资金收支流程进行自动控制,不影响险管埋的一些技术手段,而不是人员去逐
风险进行集中统一管理
企业资金运行效率,面且在企业自主管理级管理。
的基础上,强化了纵向临替,实现风险全
C:中石油全球司库的管理模式是什么?面管控。
C:您是学化工出身,如今从事专业的财资
L:在全球司库建设中,财务公司作中国石
另外,在大司库建设中股份总部资金管理工作,领导这个小组实施大司库项目,
汕的