中海财务公司全面风险管理体系建设中的创新研究.pdf

第3 5 卷增刊上海船舶 运输科学研究 所学报 V o l 3 5S u p 2 0 1 2 年6 月 J O U R N A l ，O FS H A N G H A IS H I PA N DS H I P P I N GR E S E A R C HI N S T I T U T E J u n ，2 0 1 2 文章编号：1 6 7 4 5 9 4 9 ( 2 0 1 2 ) S 一0 0 5 4 0 3 中海财务公司全面风险管理体系 建设中的创新研究 祁海强 ( 中海集团财务有限责任公司，上海2 0 0 0 8 0 ) 摘要：作为肩负集团资金管理和结算重任的非银行金融机构，中海财务公司在保障中海集团资金安全和效益方 面发挥着举足轻重的作用。公司成立以来，坚持审慎经营的原则，强化全面风险管理，在管理理念、机构设置、人力 资源、制度建设和T 作方法等多方面注重引入创新机制，并构建了具有中海特色的财务风险管理体系。在风险管 理体系的建设过程中，逐步探索出切合自身实际，有利于可持续发展的风险管理之路。 关键词：非银行金融机构；风险管理；人力资源；创新机制 中图分类号：F 2 7 5 1文献标志码：A I n n o v a t i o ni nD e v e l o p m e n to ft h eO v e r a l lR i s kM a n a g e m e n t S y s t e mf o rC h i n aS h i p p i n gF i n a n c eC o m p a n y Q iH a i q i a n g ( C h i n aS h i p p i n gF i n a n c eC o ，L t d ，S h a n g h a i2 0 0 0 8 0 ，C h i n a ) A b s t r a c t ：A st h en o n b a n kf i n a n c i a li n s t i t u t i o n 。r e s p o n s i b l ef o rw o r k i n gc a p i t a lm a n a g e m e n ta n ds e t t l e m e n to ft h eg r o u p 。C h i n aS h i p p i n gF i n a n c eC o m p a n yp l a y sa ni m p o r t a n tr o l ei nc a p i t a ls e c u r i t ya n de f f i c i e n c y F o l l o w i n gp r u d e n tm a n a g e m e n tp r i n c i p i e t h ec o m p a n yh a ss t r e s s e do v e r a l lr i s km a n a g e m e n ta n di n t r o d u c e di n n o v a t i v ec o n c e p t si n t ot h em a n a g e m e n t ，o r g a n i z a t i o n ， h u m a nr e s o u r c em a n a g e m e n t ，r e g u l a t i o n sa n do p e r a t i o np r o c e d u r e sa n ds e tu pt h er i s km a n a g e m e n ts y s t e ms p e c i a lf o rt h et o m p a n y V a l u a b l ee x p e r i e n c eg a i n e di nt h ep r a c t i c a lw o r k K e yw o r d s ：F i n a n c eC o m p a n y ；r i s km a n a g e m e n t ；h u m a nr e s o u r c e s ；i n n o v a t i v em e c h a n i s m 0 引言 中海财务公司( 以下简称财务公司或公司) 于2 0 0 9 1 2 3 l 正式成立，按照“全面风险管理”的要求，将风 险控制工作放在首位，并设立风控部作为风险控制专职部门，与业务部门保持相对独立。业务交易的前台、 后台严格分离，将风险控制的意识和理念贯穿于业务部门的各个流程；通过稽核审计部的事后监督，促进风 险管理严格遵循相关法律、行政法规、部门规章和内部制度、程序，保证了风险管理体系的有效运行。在全方 位风险管理体系的框架下，财务公司不断推进制度创新、组织创新、理念创新、方法创新和管理创新，为公司 的可持续发展提供了坚实的发展保障。 1 银行业全面风险管理理论 1 1 商业银行风险管理演变及发展 收稿日期：2 0 1 2 0 3 2 5 作者简介：祁海强( 19 8 1 一) ，男，山西高平人，硕士，主要从事法务合规工作。 万方数据 祁海强：中海财务公司全面风险管理体系建设中的创新研究5 5 一一 商业银行风险管理的发展既离不开商业银行自身的发展，也离不开风险管理技术的进步，以及金融监管 机构实施共同监管平台的规范要求。随着银行业的不断创新，风险管理理论和技术的迅速发展、以及相关监 管措施的进一步完善，特别是巴塞尔新资本协议对风险管理的监管标准和风险计量模型的要求，商业银行 风险管理的模式发生了本质变化。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理 模式大体经历了资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、资本管理模式及2 0 世纪 9 0 年代中后期全i N N , 险管理模式阶段。2 0 0 4 年巴塞尔新资本协议的推出，标志着现代商业银行风险管理 出现了显著变化，由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信 贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 1 2 全面风险管理 目前对商业银行全面风险管理有指导意义的两个文件分别为：全面风险管理框架、巴塞尔新资本协 议。综合上述两个文件及我国商业银行风险管理实践，商业银行全面风险管理指的是商业银行董事会、高 级管理层和商业银行所有员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行或全司各个业务层次的全部风险，进而 为本行或本司各项目标的实现提供合理保证的过程。具体内涵包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理 范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化和全额的风险计量。 2 全面风险管理体系的创新实践 2 1 理念创新，以风险意识指导金融业务开展 作为中海财务的主要业务部门之一，公司金融部主要负责公司的信贷等金融服务，盘活集团资金，提高 集团资金使用效益。 2 1 1 做好风险规避 在效益与风险中坚持将合规经营和风险控制放在首位，秉承中海财务“规范、稳健、服务、发展”的经营理 念，加强与风控法务部和稽核审计部的联系沟通，对每一笔贷款均严格进行信贷尽职调查，仔细分析客户的 财务报表，掌握客户的业务、经营能力、市场情况、竞争情况、还款能力、项目前景等，识别贷款项目可能出现 的风险点。 2 1 2 严格执行信贷审批流程 对每笔授信业务和固定资产贷款业务，均按规定上报贷款审核委员会审核，每笔提款均严格按规定履行 审批流程。 2 1 3 及时发现和预防信贷风险 在贷后管理中，公司金融部及时跟踪客户财务状况、贷款使用情况等，定期进行五级分类。 截止2 0 1 1 年末，财务公司各项自营贷款余额2 9 0 2 亿元，委托贷款余额5 1 8 亿元。各项贷款五级分类 均为正常，不良贷款率为0 。上海银监局对公司进行信贷资产还款方式的专项检查，一致认为公司信贷业 务流程规范、信贷条件合规，公司的经营水平及经营理念均得到了现场监管员的认可。 2 2组织创新。建立风控与法务合署办公模式 风控法务部的设置，是中海财务公司完善内控机制的一项重要的组织架构创新改革。面对法务体系建 设起步较晚的现状，公司坚持迎难而上，变“晚起步”为“高起点”，结合公司业务发展实际，设置了专职总法律 顾问，并开创性地提出将风控和法务合署办公的组织模式，成立风控法务部( 总法律顾问办公室) ，下设风险 控制岗和法务合规岗，同时在公司下属各部门设置合规联络岗，接受风控法务部指导。风控与法律工作合署 办公，充分发挥了协同效应，为公司发展起到保驾护航的作用。 1 ) 全面落实重大合同法律审核、规章制度法律审核和重要决策法律审核制度，切实防范经营风险。 2 ) 建立法务人员参与企业规章制度制定、重大决策、经济合同管理与法律审核的机制与工作流程。公 司规章制度管理、法务工作开展、队伍建设基本做到有章可循，法务审核实现1 0 0 全覆盖。 3 ) 积极推行合同文本标准化工作，尽量减少审核过程中的人为因素，规避专业风险和操作风险，保证法 律审核流程的客观高效，为法律工作提供流程保障。 4 ) 通过法务人员专业培训与全员法律知识培训相结合，遵循“与时俱进，贴近实务”原则，在公司内部采 取多种培训形式，开展了法律事务处理、操作风险控制、反洗钱知识等多项主题内容的培训，取得了积极效 万方数据 5 6 上海船舶运输科学研究 所学 报 2 0 1 2 年增刊 果，员工风控意识、法律水平有了进一步的提高，良好的合规及执行力文化已初步形成。 2 3 管理创新，大力开发青年人才资源 目前，财务公司员工总数1 0 0 人，3 5 周岁以下青年员工4 8 人，占员工总数的4 8 ，其中3 5 周岁以下中 层干部占中层干部总数的2 4 。如何更好调动青年员工积极性，在公司形成创先争优的强大合力，是摆在 公司人力资源部门的一项重要课题。2 0 1 2 年4 月，公司首次引入北京太和睿信企业管理顾问有限公司开展 人力资源体系建设，进一步完善全员绩效考核体系，优化人才尤其是青年人才配置，使人力资源体系更符合 公司实际，为公司发展留住人才、培养人才。同时，公司还号召广大青年员工积极参加“公司愿景”和“工作理 念”大讨论活动，并形成了“运作规范、管控有效、客户信赖、员工敬业的一流金融企业”的公司愿景和“精益求 精”的工作理念，青年员工的向心力、凝聚力也在活动中得到进一步增强。 2 4 制度创新。建立强制休假制度 公司成立之初，即建立了包括反洗钱管理办法、风险管理办法、合规政策、内部控制管理办法、 资产风险分类管理办法、内部审计工作管理办法等涵盖公司内部管理、经营业务风险控制、稽核审计等 方面的多项风险控制制度。初步建立了“结构清晰、分工明确”的风险控制工作体系，从制度、流程和系统人 手，多管齐下、交叉控制，形成了以董事会风险管理委员会为核心，以风控法务部和稽核审计部为两翼的风险 控制工作体系。同时，还参照银行业金融机构风控制度，结合自身实际，在集团内首次建立了强制休假制度。 强制休假制度，是目前在银行等金融机构广泛实施的一项重要内控制度，指对一些关键岗位的工作人 员，在事先未经告知的情况下，通知其强制休假并派专人接替其工作，用以对相关人员的有效监控，及时发现 问题，防范职务风险和道德风险。银监会在2 0 0 7 年实施的商业银行内部控制指引中，对强制休假制度做 出了明确规定。财务公司承担着为集团管好钱和用好钱的重任，风险防范意识时刻不能放松，内控制度建设 也应高标准、严要求，向成熟的专业金融机构看齐。通过深入调研和与金融机构的对标学习，结合自身实际， 在总结原结算中心相关强制休假制度的基础上，对中海财务公司强制休假管理办法进行了重新修订和完 善。由公司党总支统筹安排，综合管理部负责组织强制休假的具体实施工作，风控法务部和稽核审计部负责 对强制休假制度的执行情况进行监督和后续管理，制度同时也对交接程序和强制休假期间员工的权利责任 等做了具体规定。 强